一 目的
为进一步明确报销流程、审批权限和管理职责，特对集团财务报销制度进行修订。
二 管理职责
1 财务部的职责、权限。
1.1 负责审核报销凭证的合理性、合法性（财务部审核细则详见附件1）。
1.2 财务部有权将经审核不符合本报销制度规定的报销单退还给报销人。
2 部门/项目负责人的职责。
2.1 具有本制度所规定的费用审批权限。
2.2 兼顾业务需要和成本控制原则，控制和审核本部门/项目内所发生费用申请/报销的合理性。
3 报销人的职责。
3.1 如实填写报销单，并按照财务部的要求提供真实、合法的报销凭证。
3.2 按照本制度所规定的报销流程，完成申请/报销审批手续。
三 费用报销的一般原则
1 全体员工均应树立节约意识，根据实际业务需要，按照节约原则，共同降低集团营运成本。
2 报销时间为每周二，报销人应在每周二前完成报销审批手续。
3 一般当月费用应在当月报销，若有特殊情况，应在下一月的月底前报销完毕。
四 关于业务活动费的报销规定
1 业务活动费定义：业务宴请，赠礼，或特殊情况下现金/卡的支出。
2 审批权限。
2.1 副总裁审批600元（含600元）以下的业务活动费的申请和报销；超过600元以上的业务活动费的申请和报销，由副总裁审批后报总裁审批。
2.2 财务部、人事行政部、办公室业务活动费的申请和报销直接报总裁审批。
2.3 其他权限人，按照集团总裁的特别授权审批和使用。
3 申请和报销原则。
3.1 事先填写《业务活动费申请单》，经批准后使用，事后凭申请单报销。若遇紧急情况，无法事先书面申请，应电话请示审批权限人，事后补办手续。
3.2 申请和报销均按照管理条线逐级审批。
3.3 一张《业务活动费申请单》只能申请一项业务活动任务。一般情况下，实际使用金额不得超过申请金额；如需突破，应事先按原流程获得批准。
4 申请和报销流程。详见附件2《业务活动费申请、报销流程图》。
五 关于市内交通费的报销规定
1 市内交通费定义：因业务需要发生的公交、地铁、出租车费用（不含上下班费用）。
2 审批权限。
各部门/项目负责人负责审批各自部门/项目发生的市内交通费。部门/项目负责人本人的市内交通费用需总裁/分管领导审批后至财务部报销。
3 使用和报销原则。
3.1 部门经理级以上员工外出办事，可乘坐出租车（不含上下班）。
3.2 一般员工外出，应乘坐地铁/公交车，若需乘坐出租车应事先征得有审批权限的上级领导同意。外出办事时，局部线路可便捷换乘地铁的，必须乘坐地铁，然后再换乘出租车，例如集团总部往返富林项目等。
3.3 车票背面应写明工作事由、起点和终点。
4 报销流程详见附件3《市内交通费报销流程图》。
六 关于其他费用报销的一些规定
1 因公暂时借款，应事先填写《暂支单》，经有审批权限的上级领导批准后，向财务部借款，借款应于三个工作日内核销。
2 公司车辆费用的报销规定。
2.1 所有公司购买的车辆的维修、保险、养路费由人事行政部统筹安排。需维修/更换零件应事先向人事行政部申请，由人事行政部专人复核、同意后才能维修/更换。紧急情况下的维修，应及时电话告知人事行政部，回公司后补办手续。前述费用的报销应单独填写报销单（与汽油费/停车费分开填写）。
2.2 由公司配车，但未配备驾驶员的车辆，所发生的汽油费、停车费，由本人填写报销单经副总裁审批后，向财务部申请报销。其他所有公司车辆的汽油费、停车费由人事行政部审核后，向财务部申请报销。
3 私车公用补贴。
3.1 因实际工作需要，公司给予适当私车公用补贴的名单和补贴标准由集团总裁审批决定。
3.2 经总裁批准同意享受私车公用补贴者，在限额内凭汽油费和停车费发票每月直接向财务部申请报销一次。享受私车公用补贴者，将不得再报销出租车等市内交通费。
4 日常行政采购、维修费用。
4.1 人事行政部编制年度费用使用计划，经总裁批准后，交财务部备案后使用、报销。
4.2 其他零星行政开支，300元以内（含300元），由人事行政部负责人审批后向财务部申请报销；超过300元的，需事先向总裁申请，事后经总裁批准后报销。
5 员工生日福利费。员工报销生日福利费时，填写报销单后，应先到人事行政部审核、确认，然后即可至财务部申请报销。
本制度自2005年12月1日起执行。执行中，具体细则由财务部负责解释。若在执行中有异议，可向人事行政部申诉。
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